Оприходование товара (импорт) в 1С 8.3
Добрый день, уважаемые эксперты! Впервые столкнулась с оприходованием импортного товара. Очень прошу помощи по данному вопросу.
ООО на ОСНО, работаем в 1С 8.3.
1) ГТД от 01.04.2014 г. на сумму 29970,72 р.( в ГТД по импорту в 1 С отражаю 29970,72р. как фактурную стоимость, ставлю процент пошлины, и программа считает сумму госпошлины 4495-61 р. и сумму НДС 6203-94 р. Все цифры совпадают с ГТД)
2) но приходую я товар другой датой, по отметке "Выпуск разрешен" на ГТД. 02.04.2014 г. по курсу 02.04.14, соответственно сумма поступившего товара 20187-83 р.
После того, как товар оприходован, смотрю сч 41.,в ДТ встает приход по поступлению 20187-83 и пошлина 4495-61, т.е как я понимаю таможенные пошлины и сборы формируют стоимость товара.
Вопрос вот в чем. Расчет контракта таможня нам делала 17.03.14, курс был другой, и заплатили мы НДС больше, чем по ГТД. Что делать с этой разницей? Правильно ли приходовать импортный товар в рублях ( в документе поступление товаров и услуг от 02.04.14) или нужно приходовать в USD и указывать ли НДС в этом документе?
Заранее благодарю за ответ!
ООО на ОСНО, работаем в 1С 8.3.
1) ГТД от 01.04.2014 г. на сумму 29970,72 р.( в ГТД по импорту в 1 С отражаю 29970,72р. как фактурную стоимость, ставлю процент пошлины, и программа считает сумму госпошлины 4495-61 р. и сумму НДС 6203-94 р. Все цифры совпадают с ГТД)
2) но приходую я товар другой датой, по отметке "Выпуск разрешен" на ГТД. 02.04.2014 г. по курсу 02.04.14, соответственно сумма поступившего товара 20187-83 р.
После того, как товар оприходован, смотрю сч 41.,в ДТ встает приход по поступлению 20187-83 и пошлина 4495-61, т.е как я понимаю таможенные пошлины и сборы формируют стоимость товара.
Вопрос вот в чем. Расчет контракта таможня нам делала 17.03.14, курс был другой, и заплатили мы НДС больше, чем по ГТД. Что делать с этой разницей? Правильно ли приходовать импортный товар в рублях ( в документе поступление товаров и услуг от 02.04.14) или нужно приходовать в USD и указывать ли НДС в этом документе?
Заранее благодарю за ответ!
Comments
-
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие. -
Добрый день! 1С Предприятие 8.3. Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.29.3).
Спасибо! -
Здравствуйте!Цитата: Вопрос вот в чем. Расчет контракта таможня нам делала 17.03.14, курс был другой, и заплатили мы НДС больше, чем по ГТД. Что делать с этой разницей? Правильно ли приходовать импортный товар в рублях ( в документе поступление товаров и услуг от 02.04.14) или нужно приходовать в USD и указывать ли НДС в этом документе?Конечно, товар по импорту (когда ваша организация - импортер), нужно приходовать в ин.валюте.
1) С самим поставщиком все расчеты должны быть в иностранной валюте, такой же, как контракт. При проведении всё равно сформируются в регламентированном учете записи и в рублях(!) При оприходовании товара от поставщика никакого НДС нет (его нет и не может быть в контракте, не так ли?..). Так и указываем - без НДС.
2) Договор с Таможней (в программе) для док-та "ГТД по импорту" может быть как в валюте, так и в рублях. Смотря в какой валюте были расчеты.
Если в рублях, то разницу в оценке НДС между датой "выпуск разрещен" и датой предварительных расчетов для вашей оплаты нужно с Таможней сверить (акт сверки или что-либо, что вам предложат в Таможенном органе). А далее, по ситуации, либо вам вернут, либо вас попросят доплатить руб.сумму.
